تعریف فرهنگ لغت از اصطلاح "هزینه متوسط" به مجموع هزینه تولید یک مقدار معین خروجی، تقسیم بر مقدار تولید اشاره دارد. این معیار برای ارزیابی کارایی هزینه یک کسب و کار یا فرآیند تولید استفاده می‌شود و با جمع کردن تمام هزینه‌های مرتبط با تولید یک محصول یا خدمات، از جمله هزینه‌های ثابت مانند اجاره، حقوق، و تجهیزات، و همچنین هزینه‌های متغیر مانند مواد خام و نیروی کار و سپس تقسیم آن کل بر تعداد واحدهای تولید شده. رقم حاصل میانگین هزینه تولید هر واحد را نشان می‌دهد و می‌تواند برای کمک به کسب‌وکارها در تعیین استراتژی‌های قیمت‌گذاری، ارزیابی طرح‌های صرفه‌جویی در هزینه، و ارزیابی سودآوری کلی استفاده شود.