Ang kahulugan ng diksyunaryo ng terminong "masamang utang" ay tumutukoy sa isang halaga ng pera na inutang ng isang may utang, ngunit itinuturing na malamang na hindi mabayaran ng pinagkakautangan. Ang masamang utang ay maaaring lumabas mula sa iba't ibang sitwasyon tulad ng mga hindi pa nababayarang bayarin, mga hindi nabayarang utang, o hindi nabawi na mga receivable. Karaniwan itong isinusulat bilang isang pagkawala ng pinagkakautangan at maaaring negatibong makaapekto sa kanilang mga financial statement at creditworthiness.